❍ 요약
구분 | 관 | 항 | 전년도 결산 | 예산 | 결산 | 집행률 |
이월금 | 2,854,230 | 0 | 0 | |
수입 | 후원금 | 정기후원 | 74,874,740 | 77,400,000 | 75,026,268 | 97% |
특별후원 | 5,142,000 | 7,000,000 | 26,975,000 | 385% |
합계 | 80,016,740 | 84,400,000 | 102,001,268 | 121% |
지원금 | 국고보조금 | 26,838,386 | 30,000,000 | 25,997,198 | 87% |
기타 사업 | 0 | 20,000,000 | 4,430,250 | 22% |
합계 | 26,838,386 | 50,000,000 | 30,427,448 | 61% |
기타수입 | 기타수입 | 986,830 | 0 | 28,205 | |
이자수익 | 4,003,718 | 4,000,000 | 26,508,771 | 663% |
합계 | 4,990,548 | 4,000,000 | 26,536,976 | 663% |
수입 총 합계 | 111,845,674 | 138,400,000 | 158,965,692 | 115% |
지출 | 운영비 | 인건비 | 81,320,501 | 123,256,656 | 107,832,532 | 87% |
일반수용비 | 9,978,264 | 9,500,000 | 12,061,173 | 127% |
합계 | 80,724,971 | 132,756,656 | 119,893,705 | 90% |
사업비 | 현장대응 | 2,580,867 | 5,700,000 | 7,286,349 | 128% |
추모사업 | 6,115,882 | 6,500,000 | 4,230,390 | 65% |
기획사업 | 7,264,280 | 5,000,000 | 6,189,410 | 124% |
일상사업 | 3,220,650 | 4,000,000 | 5,231,824 | 131% |
연대사업 | 1,571,630 | 2,000,000 | 2,906,717 | 145% |
공간사업 | 1,783,700 | 2,000,000 | 2,097,460 | 105% |
합계 | 22,537,009 | 25,200,000 | 27,942,150 | 111% |
기타지출 | 기타지출 | 864,130 | 443,344 | 6,528,530 | 1,473% |
지출 총 합계 | 104,126,110 | 158,400,000 | 154,364,385 | 97% |
잔액 | 0 | 0 | 4,601,307 | |
- 2022년도 대비 수입과 지출이 각각 47%, 48% 증가하였다. 수입은 이힘찬 프로듀서 유가족의 특별후원금과 예년보다 높은 금융소득으로 늘었고, 지출은 상근활동가 신규 채용이 진행으로 3인의 인건비가 온전히 센터 지출로 이루어졌던 것이 주된 요인이었다.
- 전년도 결산에 비해서 지출이 대폭 증가한 사항은 신규 고용으로 인한 인건비 증가, 법정 퇴직금 미적립분에 대한 추가 적립이 있었다. 예산에 비해서 초과 지출된 부분은 전년도 회계법인 용역대금 미결제분 지출과 2020, 2021년도 고용노동부 보조사업 부적격 사용 및 증빙 미비 관련 사업비 반납이 발생하였다.
- 지속가능한 내부 상근 체계를 만들기 위해서 보수규칙 개정으로 기본급을 경력(최대 10년)과 근속(최대 5년) 기준을 중심으로, 상여금을 비례가 아닌 정액으로, 기타 수당은 직급수당과 자격수당 중심으로 단순화하였다. 중소기업퇴직연금제도 가입으로 법정 기준에 맞는 퇴직금 적립도 이뤄져서 퇴직금 적립의 회계 상의 난점도 제거되었다.
❑ 금융자산 현황
계좌목록 | 2022년 말 | 2023년 말 | 증감 | 비고 |
98006 우체국(030995) | 3,008,116 | 2,782,730 | -225,386 | 퇴직적립금(~5/10) → 다시는 기부금 계좌 |
98008 우체국(031003) | 50,694,441 | 22,764,697 | -27,929,744 | 운영비 |
98007 우체국(031017) | 5,680 | 0 | -5,680 | (과거 지원사업 계좌) |
98005 우체국(031021) | 539,550 | 399,690 | -139,860 | 유가족 활동비 계좌 |
98009 우체국(031034) | 1,899,875 | 150,550 | -1,749,325 | 고용노동부 보조금 사업 계좌 |
98010 우체국(031065) | 1,220 | 150,780 | 149,560 | 아름다운재단 지원사업 계좌 |
98011 우체국(031193) | 99,240 | 10 | -99,230 | (과거 지원사업 계좌) |
98002 우리(392213) | 3,088,687 | 649,184 | -2,439,503 | 법인 설립 계좌, 종종 후원금 입금 |
98004 미래에셋대우(68844) | 221,834,763 | 234,425,076 | 12,590,313 | 기타 금융자산으로 펀드 운용 (평가금액 기준) |
98012 미래에셋대우(87000) | 259,568,214 | 273,444,582 | 13,876,368 |
계좌 합계 | 540,739,786 | 534,767,299 | -5,972,487 | 전년도 잔액 10,573,794원 퇴직금 적립 처리 2022년말 기준 계좌 잔액은 결산과 차이 발생 |
회계상 잔액 합계 | 530,165,992 | 534,767,299 | 4,601,307 |
※ 아래의 수입과 지출의 세부적인 현황은 작성 편의상 현금 입출금 기준으로 작성하였다. 공익법인 회계처리 기준에 부합하는 재무제표와 운영성과표, 결산부속명세서는 발생 시점을 기준으로 작성하였으므로 수치상의 차이가 있다. 특히 운영성과표에서 사업수행비용에는 공통경비에 해당하는 인건비 투입이 사업별 투여 역량에 비례하여 나누어져 포함되어 있다.
❑ 2023년도 수입 결산
관 | 항 | 목 | 금액 | 구성비 | 비고 |
후원금 | 정기후원 | 개인후원 | 70,513,573 | 44% | |
단체후원 | 4,512,695 | 3% | |
특별후원 | 개인후원 | 25,950,000 | 16% | |
단체후원 | 1,025,000 | 1% | |
합계 | 51,947,198 | 33% | |
지원금 | 국고보조금 | 국고보조금 | 25,997,198 | 16% | 고용노동부 보조금 사업 |
기타 사업 | 기타 사업 | 4,430,250 | 3% | 아름다운재단 지원사업 |
합계 | 30,427,448 | 19% | |
기타수입 | 기타수입 | 기타수입 | 26,508,771 | 17% | 기타 금융자산 수익 등 |
이자수익 | 이자수익 | 28,205 | 0% | |
합계 | 26,536,976 | 17% | |
수입 총 합계 | 158,965,692 | 100% | |
❑ 2023년도 지출 결산
관 | 항 | 목 | 금액 | 구성비 | 비고 |
운영비 | 인건비 | 급여 | 81,339,274 | 53% | 정규 고용 3인 (5~6월 2명) |
퇴직적립금 | 14,166,162 | 9% | 퇴직금 지급분 일부 및 적립분 |
4대보험 | 7,506,660 | 5% | |
복리후생비 | 4,820,436 | 3% | 명절상여금 (1월, 9월) |
소계 | 107,832,532 | 70% | |
일반수용비 | 지급수수료 | 6,117,215 | 4% | 회계법인 용역대금, 소프트웨어 등 |
수수료 | 2,524,018 | 2% | CMS 관련 수수료 |
통신비 | 2,142,730 | 1% | 전화, 인터넷, 활동보고서 우편 |
소모품비 | 798,960 | 1% | 사무용품 구입 등 |
세금과공과 | 62,500 | 0% | 법인주민세 |
회의비 | 415,750 | 0% | 운영위, 사무국 회의 식비 |
소계 | 12,061,173 | 8% | |
합계 | 119,893,705 | 78% | |
사업비 | 현장대응 | 자문비 | 1,708,620 | 1% | 미디어신문고 법률지원 시범사업 등 |
지급수수료 | 2,823,600 | 2% | 현장노동자 인터뷰 영상, 홍보물 제작 등 |
행사비 | 2,652,329 | 2% | CBS 기자회견 등 |
회의비 | 101,800 | 0% | 당사자 미팅, 회의 식비 등 |
소계 | 7,286,349 | 5% | |
추모사업 | 여비교통비 | 742,570 | 0% | 유가족 외부활동 교통비 |
행사비 | 2,571,120 | 2% | 추모제 진행 물품 구입 등 |
행사식대 | 916,700 | 1% | 추모제 행사 식비 |
소계 | 4,230,390 | 3% | |
기획사업 | 지급수수료 | 602,660 | 0% | 아동·청소년미디어인권네트워크,
유튜브 편집자 실태조사,
한빛센터가간다(현장노동자 인터뷰) 발제비/사례비, 현수막/자료집, 홍보물 등 |
행사비 | 1,900,350 | 1% |
홍보비 | 2,463,800 | 2% |
회의비 | 1,222,600 | 1% |
소계 | 6,189,410 | 4% |
일상사업 | 도서인쇄비 | 3,303,100 | 2% | 활동보고서 인쇄, 퇴근후노동법, 미디어노동포럼 |
행사비 | 1,928,724 | 1% |
소계 | 5,231,824 | 3% |
공간사업 | 쉼터관리비 | 2,097,460 | 1% | 파티션 구입, 생수, 커피, 주차 등 |
연대사업 | 분담금 | 1,050,000 | 1% | 추모연대, 생명안전시민넷 등 |
연대단체후원 | 1,856,717 | 1% | 계절의목소리, 한노보연, 희망법 등 |
소계 | 2,906,717 | 2% | |
합계 | 27,942,150 | 18% | |
기타지출 | 지원사업 반납 | 6,528,530 | 4% | 2020,2021년도 보조금 일부 반납 |
지출 총 합계 | 154,364,385 | 100% | |
❍ 요약
구분
관
항
전년도 결산
예산
결산
집행률
이월금
2,854,230
0
0
수입
후원금
정기후원
74,874,740
77,400,000
75,026,268
97%
특별후원
5,142,000
7,000,000
26,975,000
385%
합계
80,016,740
84,400,000
102,001,268
121%
지원금
국고보조금
26,838,386
30,000,000
25,997,198
87%
기타 사업
0
20,000,000
4,430,250
22%
합계
26,838,386
50,000,000
30,427,448
61%
기타수입
기타수입
986,830
0
28,205
이자수익
4,003,718
4,000,000
26,508,771
663%
합계
4,990,548
4,000,000
26,536,976
663%
수입 총 합계
111,845,674
138,400,000
158,965,692
115%
지출
운영비
인건비
81,320,501
123,256,656
107,832,532
87%
일반수용비
9,978,264
9,500,000
12,061,173
127%
합계
80,724,971
132,756,656
119,893,705
90%
사업비
현장대응
2,580,867
5,700,000
7,286,349
128%
추모사업
6,115,882
6,500,000
4,230,390
65%
기획사업
7,264,280
5,000,000
6,189,410
124%
일상사업
3,220,650
4,000,000
5,231,824
131%
연대사업
1,571,630
2,000,000
2,906,717
145%
공간사업
1,783,700
2,000,000
2,097,460
105%
합계
22,537,009
25,200,000
27,942,150
111%
기타지출
기타지출
864,130
443,344
6,528,530
1,473%
지출 총 합계
104,126,110
158,400,000
154,364,385
97%
잔액
0
0
4,601,307
- 2022년도 대비 수입과 지출이 각각 47%, 48% 증가하였다. 수입은 이힘찬 프로듀서 유가족의 특별후원금과 예년보다 높은 금융소득으로 늘었고, 지출은 상근활동가 신규 채용이 진행으로 3인의 인건비가 온전히 센터 지출로 이루어졌던 것이 주된 요인이었다.
- 전년도 결산에 비해서 지출이 대폭 증가한 사항은 신규 고용으로 인한 인건비 증가, 법정 퇴직금 미적립분에 대한 추가 적립이 있었다. 예산에 비해서 초과 지출된 부분은 전년도 회계법인 용역대금 미결제분 지출과 2020, 2021년도 고용노동부 보조사업 부적격 사용 및 증빙 미비 관련 사업비 반납이 발생하였다.
- 지속가능한 내부 상근 체계를 만들기 위해서 보수규칙 개정으로 기본급을 경력(최대 10년)과 근속(최대 5년) 기준을 중심으로, 상여금을 비례가 아닌 정액으로, 기타 수당은 직급수당과 자격수당 중심으로 단순화하였다. 중소기업퇴직연금제도 가입으로 법정 기준에 맞는 퇴직금 적립도 이뤄져서 퇴직금 적립의 회계 상의 난점도 제거되었다.
❑ 금융자산 현황
계좌목록
2022년 말
2023년 말
증감
비고
98006 우체국(030995)
3,008,116
2,782,730
-225,386
퇴직적립금(~5/10) → 다시는 기부금 계좌
98008 우체국(031003)
50,694,441
22,764,697
-27,929,744
운영비
98007 우체국(031017)
5,680
0
-5,680
(과거 지원사업 계좌)
98005 우체국(031021)
539,550
399,690
-139,860
유가족 활동비 계좌
98009 우체국(031034)
1,899,875
150,550
-1,749,325
고용노동부 보조금 사업 계좌
98010 우체국(031065)
1,220
150,780
149,560
아름다운재단 지원사업 계좌
98011 우체국(031193)
99,240
10
-99,230
(과거 지원사업 계좌)
98002 우리(392213)
3,088,687
649,184
-2,439,503
법인 설립 계좌, 종종 후원금 입금
98004 미래에셋대우(68844)
221,834,763
234,425,076
12,590,313
기타 금융자산으로 펀드 운용
(평가금액 기준)
98012 미래에셋대우(87000)
259,568,214
273,444,582
13,876,368
계좌 합계
540,739,786
534,767,299
-5,972,487
전년도 잔액 10,573,794원 퇴직금 적립 처리
2022년말 기준 계좌 잔액은 결산과 차이 발생
회계상 잔액 합계
530,165,992
534,767,299
4,601,307
※ 아래의 수입과 지출의 세부적인 현황은 작성 편의상 현금 입출금 기준으로 작성하였다. 공익법인 회계처리 기준에 부합하는 재무제표와 운영성과표, 결산부속명세서는 발생 시점을 기준으로 작성하였으므로 수치상의 차이가 있다. 특히 운영성과표에서 사업수행비용에는 공통경비에 해당하는 인건비 투입이 사업별 투여 역량에 비례하여 나누어져 포함되어 있다.
❑ 2023년도 수입 결산
관
항
목
금액
구성비
비고
후원금
정기후원
개인후원
70,513,573
44%
단체후원
4,512,695
3%
특별후원
개인후원
25,950,000
16%
단체후원
1,025,000
1%
합계
51,947,198
33%
지원금
국고보조금
국고보조금
25,997,198
16%
고용노동부 보조금 사업
기타 사업
기타 사업
4,430,250
3%
아름다운재단 지원사업
합계
30,427,448
19%
기타수입
기타수입
기타수입
26,508,771
17%
기타 금융자산 수익 등
이자수익
이자수익
28,205
0%
합계
26,536,976
17%
수입 총 합계
158,965,692
100%
❑ 2023년도 지출 결산
관
항
목
금액
구성비
비고
운영비
인건비
급여
81,339,274
53%
정규 고용 3인 (5~6월 2명)
퇴직적립금
14,166,162
9%
퇴직금 지급분 일부 및 적립분
4대보험
7,506,660
5%
복리후생비
4,820,436
3%
명절상여금 (1월, 9월)
소계
107,832,532
70%
일반수용비
지급수수료
6,117,215
4%
회계법인 용역대금, 소프트웨어 등
수수료
2,524,018
2%
CMS 관련 수수료
통신비
2,142,730
1%
전화, 인터넷, 활동보고서 우편
소모품비
798,960
1%
사무용품 구입 등
세금과공과
62,500
0%
법인주민세
회의비
415,750
0%
운영위, 사무국 회의 식비
소계
12,061,173
8%
합계
119,893,705
78%
사업비
현장대응
자문비
1,708,620
1%
미디어신문고 법률지원 시범사업 등
지급수수료
2,823,600
2%
현장노동자 인터뷰 영상, 홍보물 제작 등
행사비
2,652,329
2%
CBS 기자회견 등
회의비
101,800
0%
당사자 미팅, 회의 식비 등
소계
7,286,349
5%
추모사업
여비교통비
742,570
0%
유가족 외부활동 교통비
행사비
2,571,120
2%
추모제 진행 물품 구입 등
행사식대
916,700
1%
추모제 행사 식비
소계
4,230,390
3%
기획사업
지급수수료
602,660
0%
아동·청소년미디어인권네트워크,
유튜브 편집자 실태조사,
한빛센터가간다(현장노동자 인터뷰)
발제비/사례비, 현수막/자료집, 홍보물 등
행사비
1,900,350
1%
홍보비
2,463,800
2%
회의비
1,222,600
1%
소계
6,189,410
4%
일상사업
도서인쇄비
3,303,100
2%
활동보고서 인쇄,
퇴근후노동법, 미디어노동포럼
행사비
1,928,724
1%
소계
5,231,824
3%
공간사업
쉼터관리비
2,097,460
1%
파티션 구입, 생수, 커피, 주차 등
연대사업
분담금
1,050,000
1%
추모연대, 생명안전시민넷 등
연대단체후원
1,856,717
1%
계절의목소리, 한노보연, 희망법 등
소계
2,906,717
2%
합계
27,942,150
18%
기타지출
지원사업 반납
6,528,530
4%
2020,2021년도 보조금 일부 반납
지출 총 합계
154,364,385
100%